Konsernets finansielle risiko knyttet til utviklingen i rentenivået reduseres ved å ha en balansert rentereguleringsprofil på gjeldsporteføljen. Konsernets gjeld opptas i hovedsak med flytende rente (renteregulering hver 3. mnd.), og for å tilpasse gjeldsporteføljen til konsernets målsetting for renteprofil anvendes følgende finansielle instrumenter:
Renteswapavtale: Avtale om å bytte rentebetingelser for et bestemt nominelt beløp over et bestemt antall perioder.
Renteswapopsjon: En rett, men ikke plikt til å kjøpe, eventuelt selge en renteswapavtale på et avtalt tidspunkt.
De finansiell instrumentene er vurdert til virkelig verdi på balansedagen iht. IAS 39. Verdiendring i løpet av regnskapsperioden resultatføres.
| Instrumenter pr 31.12.2014 | Utløpsår | Kontraktsbeløp | Snittrente | ||
| Renteswapavtaler | |||||
| Betaler fast - mottar flytende: | |||||
| 2015 | 15 | 3,98 % | |||
| 2017 | 50 | 5,57 % | |||
| 2019 | 45 | 4,75 % | |||
| 2020 | 3 295 | 4,64 % | |||
| 2021 | 2 495 | 3,97 % | |||
| 2022 | 1 400 | 4,65 % | |||
| 2024 | 700 | 3,89 % | |||
| 2024 | 500 *) | 1,58 % | |||
| 2025 | 1 150 | 3,71 % | |||
| 2026 | 1 000 | 3,19 % | |||
| Betaler flytende - mottar fast: | |||||
| 2016 | 350 | 4,00 % | |||
| 2018 | 850 | 3,72 % | |||
| Betaler 3 mnd. - mottar 6 mnd. Nibor: | |||||
| 2015 | 600 | ||||
| Renteswapopsjoner (salgsopsjoner) |
|||||
| 2020-2024 | 800 | 4,99 % | |||
| 2020-2025 | 725 | 4,74 % | |||
| 2020-2026 | 750 | 4,92 % | |||
| 2021-2024 | 500 | 3,67 % | |||
| 2021-2025 | 500 | 4,00 % | |||
|
|
|||||
| Sum markedsverdi konsern |
-2 154 | ||||
| Instrumenter pr 31.12.2013 | Utløpsår | Kontraktsbeløp | Snittrente | ||
| Renteswapavtaler | |||||
| Betaler fast - mottar flytende: | |||||
| 2014 | 45 | 3,99 % | |||
| 2015 | 515 | 4,95 % | |||
| 2017 | 50 | 5,57 % | |||
| 2020 | 6 445 | 4,34 % | |||
| 2021 | 2 095 | 4,09 % | |||
| 2022 | 1 000 | 4,57 % | |||
| Betaler flytende - mottar fast: | |||||
| 2014 | 250 | 4,90 % | |||
| 2016 | 350 | 4,00 % | |||
| 2018 | 850 | 3,72 % | |||
| Betaler 3 mnd. - mottar 6 mnd. Nibor: | |||||
| 2015 | 600 | ||||
| Renteswapopsjoner (salgsopsjoner) | |||||
| 2014-2019 | 45 | 4,75 % | |||
| 2015-2018 | 500 | 4,98 % | |||
| 2020-2024 | 800 | 4,99 % | |||
| 2020-2025 | 725 | 4,74 % | |||
| 2020-2026 | 750 | 4,92 % | |||
| 2021-2025 | 500 | 4,00 % | |||
|
|
|||||
| Sum markedsverdi konsern |
-1 102 | ||||