Konsernets finansielle risiko knyttet til utviklingen i rentenivået reduseres ved å ha en balansert rentereguleringsprofil på gjeldsporteføljen. Konsernets gjeld opptas i hovedsak med flytende rente (renteregulering hver 3. mnd.), og for å tilpasse gjeldsporteføljen til konsernets målsetting for renteprofil anvendes følgende finansielle instrumenter:
Renteswapavtale:
Avtale om å bytte rentebetingelser for et bestemt nominelt beløp over et bestemt antall perioder.
Renteswapopsjon:
En rett, men ikke plikt, til å kjøpe eventuelt selge en renteswapavtale på et avtalt tidspunkt.
De finansiell instrumentene er vurdert til virkelig verdi på balansedagen iht. IAS 39. Verdiendring i løpet av regnskapsperioden resultatføres.
Under følger et sammendrag over konsernets renteswapavtaler.
| Instrumenter pr 31.12.2017 | Utløpsår | Kontraktsbeløp 1) | Snittrente | |
| Renteswapavtaler | ||||
| Betaler fast - mottar flytende: | ||||
| 2019 | 45 | 4,75 % | ||
| 2020 | 1 195 | 4,45 % | ||
| 2021 | 1 000 | 3,61 % | ||
| 2022 | 800 | 4,80 % | ||
| 2024 | 2 000 | 3,74 % | ||
| 2024 | 500 | 1,58 % | * | |
| 2025 | 2 600 | 3,65 % | ||
| 2025 | 500 | 0,89 % | * | |
| 2026 | 1 700 | 3,55 % | ||
| 2030 | 800 | 4,47 % | ||
| Betaler flytende - mottar fast: | ||||
| 2018 | 850 | 3,72 % | ||
| Renteswapopsjoner (salgsopsjoner) | ||||
| 2020 - 2025 | 725 | 4,74 % | ||
| 2020 - 2026 | 750 | 4,92 % | ||
| 2021 - 2025 | 500 | 4,00 % | ||
| 2021 - 2026 | 500 | 3,37 % | ||
| Sum markedsverdi konsern 2) | -1 764 |
* Svenske kroner (SEK)
1) Kontraktsbeløp defineres som hovedstol på instrumentet
2) Virkelig verdi defineres som mulig markedsverdi pr. dato basert på rapporter fra avtalemotpartene
| Instrumenter pr 31.12.2016 | Utløpsår | Kontraktsbeløp 1) | Snittrente | |
| Renteswapavtaler | ||||
| Betaler fast - mottar flytende: | ||||
| 2019 | 45 | 4,75 % | ||
| 2020 | 1 195 | 4,45 % | ||
| 2021 | 1 600 | 3,59 % | ||
| 2022 | 800 | 4,80 % | ||
| 2024 | 1 400 | 4,03 % | ||
| 2024 | 500 | 1,58 % | * | |
| 2025 | 2 600 | 3,65 % | ||
| 2025 | 500 | 0,89 % | * | |
| 2026 | 1 700 | 3,55 % | ||
| 2030 | 800 | 4,47 % | ||
| Betaler flytende - mottar fast: | ||||
| 2018 | 850 | 3,72 % | ||
| Renteswapopsjoner (salgsopsjoner) | ||||
| 2020 - 2025 | 725 | 4,74 % | ||
| 2020 - 2026 | 750 | 4,92 % | ||
| 2021 - 2025 | 500 | 4,00 % | ||
| 2021 - 2026 | 500 | 3,37 % | ||
| Sum markedsverdi konsern 2) | -1 930 |
* Svenske kroner (SEK).
1) Kontraktsbeløp defineres som hovedstol på instrumentet.
2) Virkelig verdi defineres som mulig markedsverdi per dato basert på rapporter fra avtalemotpartene.